焦作市凤凰山陵园管理处

2019年度部门预算

 

 

二○一九年三月

 

 

目 录

 

第一部分  概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 焦作市凤凰山陵园管理处2019年部门预算情况说明

第三部分 名词解释

附件： 焦作市凤凰山陵园管理处2019年度部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算收支情况表

十、机关运行经费

十一、预算项目支出绩效目标表

十二、收支总表

十三、预算支出明细表

十四、“三公经费”支出预算表

 

 

第一部分

焦作市凤凰山陵园管理处概况

 

一、主要职能

(一）机构设置情况

焦作市凤凰山陵园管理处隶属于焦作市民政局，机构规格为科级，是经费自理事业单位。现有职工36人，其中：事业编制15人，外聘人员21人。

（二）部门职责

焦作市凤凰山陵园管理处是我市唯一一家合法性公墓。主要职责是负责我市城区居民的骨灰安葬和公墓的修缮、绿化、管理等工作。

二、焦作市凤凰山陵园管理处预算单位构成

焦作市凤凰山陵园管理处预算单位为本级事业单位预算，内设办公室、财务、业务、监控、维护、刻碑、卫生、销售共8个班组。

 

第二部分

焦作市凤凰山陵园管理处2019年度部门预算情况说明

 

一、收入支出预算总体情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年收入996万元，支出996万元，与2018年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。主要原因：由于市区周边非法公墓发展势头迅猛，导致市场销售份额减少，客户群向非法公墓流失较多。根据去年预算实际完成任务数及对今年销售市场调研分析，预算收入996万元，增加0万元，增长0%，年底争取完成预算任务。

 二、收入预算总体情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年收入合计996万元，其中：一般公共预算收入996万元; 政府性基金预算收入0万元；国有资本经营预算收入0万元；其他收入0万元。

三、支出预算总体情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年支出合计996万元，其中：基本支出174.55万元，占17.53%；项目支出821.45万元，占82.47%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年一般公共预算收支预算996万元。政府性基金收支预算0万元，与 2018年相比，一般公共预算收支预算增加0万元，增长0%，主要原因：同上；政府性基金收支增加0万元，增长0%，主要原因：我单位没有政府性基金收支。

五、一般公共预算支出预算情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年一般公共预算支出年初预算为996万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；教育支出0.65万元，占0.06%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出976.44万元，占98.04%；医疗卫生与计划生育支出6.97万元，占0.7%；农林水支出0万元，占0%；住房保障支出11.94万元，占1.2%。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年一般公共预算基本支出174.55万元，其中：人员经费169.5万元，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费5.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、债务利息、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出和其他支出。

七、政府性基金预算支出预算情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年政府性基金预算支出0万元，我单位2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出预算情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年国有资本经营预算支出0万元，我单位2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、“三公”经费支出预算情况说明

焦作市凤凰山陵园管理处2019年“三公”经费预算为7万元。 比 2018年预算数减少7万元，下降50%。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费 0万元。主要原因:我单位没有此项支出。

（二）公务用车购置及运行费7万元。其中公务车辆购置费0万元，主要原因：我单位没有此项支出；公务用车运行维护费 7万元，主要用于业务用车,与2018年相比，减少7万元，下降50%。主要原因：公务用车车改我单位由原来的4辆用车核减为2辆，支出费用减少。

（三）公务接待费0万元。主要原因:我单位没有此项支出。

 十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

焦作市凤凰山陵园管理处2019年机关运行经费支出预算10.75万元，主要保障机关机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费等支出，比2018年增加1.62万元，增长17.74%。主要原因：公务用车运行维护费比2018年有所增加。

（二）政府采购支出情况

2019年政府采购预算安排0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明

2018年,我单位对6个项目进行了预算绩效评价，涉及资金861.24万元。 2019年，我部门纳入预算绩效管理的支出总额为 929.55万元，其中人员经费支出169.5万元，公用经费支出5.05万元，支出项目共4个，支出总额755万元，其中预算支出100万元及100万元以上项目5个，支出总额929.55万元。

1、人员支出169.5万元，比去年增加12.26万元，增长7.8%。主要原因：工资调增。

2、项目支出755万元,比去年增加51万元，增长7.24%，共包含以下4个项目：

（1）墓穴建造相关费用：预算支出总额118万元，比去年增加17万元，增长16.83%。主要原因：人工费增加。

（2）墓穴材料相关费用：预算支出总额126万元，比去年增加41万元，增长5%。主要原因：材料价格上涨。

（3）外聘人员劳务费：预算支出总额191万元，比去年增加28万，增长17.18%。主要原因：人工及社会保障费增加。

（4）返还及弥补管理基金：预算支出总额320万元，与去年相比增加0万元，增长0%。（2019年把返还管理基金和弥补以前年度管理基金两个项目合为一个项目）

（四）国有资产占用情况

2018年期末，焦作市凤凰山陵园管理处固定资产总额1749.22万元，其中，房屋建筑物513.45万元，车辆54.12万元，共有车辆4辆，其中：业务务用车4辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）关于预算部门构成说明

2019年我单位按照市财政预算公开要求，将预算公开。

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：是指为保障行政机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、日常维修、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费以及其他费用等支出。

八、其他（专业性较强的需向社会做出说明的名词）

 1、墓穴建造相关费用：由于我单位地处山区，修建墓穴时，要依山体平整整齐，再进行墓穴的开挖，这是建造墓穴先期的工作。

    2、墓穴材料相关费用：墓穴建造基础工作完成后，需要给每个墓池立碑，而后还要大面积进行绿化等产生的费用。

    3、外聘人员劳务费：随着我单位规模的不断扩大，编制的15人已完全不能完成现有的工作量，所以我单位又招聘了一批长期合同工，这些人员的工资、社会统筹等都列支在此项目。

 4、返还及弥补管理基金：为了加强公墓管理，保证公墓可持续发展。根据国务院《殡葬管理条例》.《国务院办公厅转发民政部关于进一步加强公墓管理意见的通知》（国办发【1998】25号）精神，贯彻省政府《殡葬管理的暂行办法》等有关法律法规，借鉴外地市公墓管理先进经验，结合本地实际情况，公墓按墓穴销售额的20%提取公墓管理维护基金。

公墓管理维护基金由市凤凰山陵园管理处负责管理，专款专用，每年按所提公墓管理维护基金总额的5%分摊，用于已售墓穴当年维修等支出，预留部分用于已售墓穴后期管理的各项支出。

由于我单位是经费自理事业单位，没有财政拨款项目。建园之初，需要修建大量的基础设施，如办公楼、墓区道路等来满足陵园的长足发展，但当时没有充足资金用于发展这些基础建设项目，就动用了一部分管理基金。现在这些基础设施已得到完善，所以就需要从预算项目里来弥补这一部分基金。

 

附件：焦作市凤凰山陵园管理处2019年度部门预算表

                             2019年3月15日